ထိုင်ဝမ်တွင် ဘဏ်အကောင့်ငှားခြင်း: သတိပေးစာနှင့် ပြစ်မှုကြား မျဉ်း

「任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他人使用。」 ဤသည်မှာ ငွေခဝါချမှု တားဆီးရေးဥပဒေ (洗錢防制法) ပုဒ်မ 22 ပုဒ်မခွဲ 1 ၏ ပထမစာကြောင်းဖြစ်သည်။ ဘဏ်အကောင့်၊ ဒစ်ဂျစ်တယ်ပိုင်ဆိုင်မှု သို့မဟုတ် ငွေပေးချေရေးဝန်ဆောင်မှု အကောင့်ကို အခြားသူ သုံးစွဲရန် မည်သူမျှ ပေးအပ်၍ မရဟု ဆိုလိုသည်။ ထိုစာကြောင်းတွင် ငွေရ၊ မရ ဟူသော စကားလည်းကောင်း၊ လိမ်လည်မှုကို သိ၊ မသိ ဟူသော စကားလည်းကောင်း မပါပါ။ ချွင်းချက်ကို ဥပဒေကိုယ်တိုင် ဖော်ပြထားသည်။ ပုံမှန်စီးပွားရေး သို့မဟုတ် ငွေကြေးလုပ်ငန်းအလေ့အထနှင့် ညီခြင်း၊ ဆွေမျိုး သို့မဟုတ် သူငယ်ချင်းကြား ယုံကြည်မှုကို အခြေခံခြင်း၊ သို့မဟုတ် အခြားတရားဝင်အကြောင်းရင်း ရှိခြင်းတို့ဖြစ်သည်။

ဥပမာအဖြစ် စိတ်ကူးထားသော အခြေအနေတစ်ခု။ ကျောင်းသူတစ်ဦးအား ဖေ့စ်ဘွတ်ခ်အုပ်စုတစ်ခုတွင် ကမ်းလှမ်းချက်တစ်ခု ရောက်လာသည်ဆိုပါစို့။ "မြန်မာပြည်သို့ ငွေပို့လိုသူများအတွက် သင့်အကောင့်ဖြင့် ငွေလက်ခံပြီး ပြန်လွှဲပေးရုံနှင့် ကော်မရှင်ရမည်" ဟူသည် (စိတ်ကူးဖြင့် ဥပမာပြခြင်းသာ ဖြစ်သည်)။ အလုပ်အမည်မှာ "ငွေလွှဲကူညီမှု" ဖြစ်နေသည်။ သို့သော် ပုဒ်မ 22 ၏ စာသားတွင် အလုပ်အမည် မပါပါ။ ပါသည်မှာ အကောင့်ကို အခြားသူ သုံးစွဲရန် ပေးအပ်ခြင်း ရှိ၊ မရှိ ဆိုသည်ကိုသာ ဖြစ်သည်။ ငွေကို ကိုယ်တိုင် ရွှေ့ခဲ့လျှင်မူ အခြားပုဒ်မများ ထပ်ပေါ်လာသည်။

သတိပေးစာနှင့် ပြစ်မှုကြား မျဉ်းကြောင်း

သတိပေးစာသည် ပြစ်မှု မဟုတ်သေးပါ။ ပထမအကြိမ် ချိုးဖောက်မှုတွင် ပုဒ်မ 22 ပုဒ်မခွဲ 2 အရ ဒေသဆိုင်ရာ ရဲအဖွဲ့က သတိပေးအမိန့် (告誡) ချမှတ်သည်။ သတိပေးပြီး ငါးနှစ်ကျော်မှ ထပ်ချိုးဖောက်လျှင်လည်း ထို့အတူ သတိပေးအမိန့် ဖြစ်သည်။

ပြစ်မှုကား ပုဒ်မခွဲ 3 ပါ အခြေအနေသုံးခုအနက် တစ်ခုခု ရှိမှ ဖြစ်သည်။ တစ်ခုတည်း လုံလောက်သည်။

• ပေးမည်ဟု သဘောတူခြင်း သို့မဟုတ် ပေးသည့်ငွေကို လက်ခံခြင်း (期約或收受對價)
• ပေးအပ်သော အကောင့်စုစုပေါင်း သုံးခုနှင့်အထက်
• ရဲက သတိပေးပြီး ငါးနှစ်အတွင်း ထပ်ကျူးလွန်ခြင်း

ပြစ်ဒဏ်မှာ ထောင်ဒဏ် သုံးနှစ်အထိ၊ ရက်ပိုင်းထိန်းသိမ်းဒဏ် (拘役) သို့မဟုတ် ငွေဒဏ် NT$1,000,000 အထိ ဖြစ်ပြီး ဒဏ်များကို တွဲချမှတ်နိုင်သည်။ "ပေးမည်ဟု သဘောတူခြင်း" ပါဝင်သဖြင့် ငွေ လက်ထဲ မရောက်သေးလျှင်လည်း ကော်မရှင်ကတိပါသည့် စာတိုများသည် သက်သေ ဖြစ်နိုင်သည်။

ပထမနှင့် ဒုတိယအခြေအနေတွင် ပုဒ်မခွဲ 4 အရ သတိပေးအမိန့်ကိုလည်း တွဲချမှတ်သည်။ ပုဒ်မခွဲ 5 အရ ဘဏ်စသည့် အဖွဲ့အစည်းများသည် ထိုအကောင့်ကို လုပ်ဆောင်ချက် တစ်စိတ်တစ်ပိုင်း သို့မဟုတ် အားလုံး ရပ်ဆိုင်း၊ ကန့်သတ်ရမည် သို့မဟုတ် ပိတ်ပစ်ရမည်။

ငွေကို လက်ဆင့်ကမ်းသည့်အခါ မေးခွန်း ပြောင်းသွားသည်

အကောင့်ကို မပေးဘဲ ကိုယ်တိုင် ငွေထုတ်၊ လွှဲ၊ ဆောင်ယူပေးလျှင် မေးခွန်းပြောင်းသွားသည်။ ထိုငွေ ဘယ်ကလာသနည်း။ ကိုယ့်လက်ကိုဖြတ်၍ ဘာအတွက် ရွှေ့ခဲ့သနည်း။ ပုဒ်မ 2 က ငွေခဝါချခြင်း၏ အပြုအမူများကို သတ်မှတ်သည်။ ဥပမာ သီးခြားပြစ်မှုမှ ရသောငွေ၏ ဇစ်မြစ်ကို ဖုံးကွယ်ခြင်း၊ ထိုငွေကို လက်ခံ၊ ကိုင်ဆောင်၊ သုံးစွဲခြင်းတို့ ဖြစ်သည်။ ပုဒ်မ 19 အရ ငွေပမာဏ NT$100,000,000 မပြည့်သော်လည်း ထောင်ဒဏ် 6 လမှ 5 နှစ်ဖြစ်ပြီး ငွေဒဏ် NT$50,000,000 အထိ တွဲချမှတ်သည်။ NT$100,000,000 နှင့်အထက်ဖြစ်လျှင် ထောင်ဒဏ် 3 နှစ်မှ 10 နှစ်ဖြစ်ပြီး ငွေဒဏ် NT$100,000,000 အထိ တွဲချမှတ်သည်။

လွှဲသောငွေသည် လိမ်လည်မှုမှ ရလာသည်ဆိုလျှင် ငွေထုတ်ပေးသူကို လိမ်လည်မှုအား ကူညီသူ (幫助犯) အဖြစ်လည်း စစ်ဆေးနိုင်သည်။ ပြစ်မှုဆိုင်ရာဥပဒေ (刑法) ပုဒ်မ 30 က ကူညီသူ၏ ပြစ်ဒဏ်ကို လျှော့ချနိုင်သည်။ လူသုံးဦးနှင့်အထက် ပူးပေါင်းကျူးလွန်သော လိမ်လည်မှုကို ပုဒ်မ 339-4 က ထောင်ဒဏ် 1 နှစ်မှ 7 နှစ်ဟု သတ်မှတ်သည်။

"ငွေခဝါချမှန်း မသိပါ" ဟူသော ခုခံချက်အတွက် ပုဒ်မ 13 ကို ကြည့်ရမည်။ ထိုပုဒ်မက သိ၍ ဖြစ်စေလိုခြင်းသာမက၊ ဖြစ်လာနိုင်သည်ကို ကြိုမြင်ပြီး ဖြစ်လာခြင်းသည် မိမိ၏ဆန္ဒနှင့် မဆန့်ကျင်သည့်အခါလည်း ရည်ရွယ်ချက်ရှိသည်ဟု သတ်မှတ်သည်။ ထို့ကြောင့် ကမ်းလှမ်းမှုနှင့် ညွှန်ကြားချက်များပါသော စာတိုများကို မဖျက်ပါနှင့်။ မူရင်းအတိုင်း သိမ်းထားပါ။

အခြားသူများ၏ ငွေလွှဲမှုကို ပုံမှန်လက်ခံပြီး ပြန်လွှဲပေးသည့် ဝန်ဆောင်မှုပုံစံ ဖြစ်လာလျှင် ဘဏ်လုပ်ငန်းဥပဒေ (銀行法) ပုဒ်မ 29 နှင့် ထိတွေ့နိုင်သည်။ ထိုပုဒ်မက ဥပဒေတွင် အခြားခွင့်ပြုချက်မရှိလျှင် ဘဏ်မဟုတ်သူကို ပြည်တွင်း၊ ပြည်ပ ငွေလွှဲ (匯兌) လုပ်ငန်းကို "ဆောင်ရွက်" ခြင်းမှ တားမြစ်သည်။ ပုဒ်မ 125 အရ ပုံမှန်ပြစ်ဒဏ်မှာ ထောင်ဒဏ် 3 နှစ်မှ 10 နှစ်ဖြစ်ပြီး ငွေဒဏ် NT$10,000,000 မှ 200,000,000 အထိ တွဲချမှတ်နိုင်သည်။ ပြစ်မှုမှ ရသောငွေ သို့မဟုတ် အကျိုးအမြတ် NT$100,000,000 နှင့်အထက်ဖြစ်လျှင် ထောင်ဒဏ် အနည်းဆုံး 7 နှစ်ဖြစ်ပြီး ငွေဒဏ် NT$25,000,000 မှ 500,000,000 အထိ တွဲချမှတ်နိုင်သည်။ တစ်ကြိမ်တစ်ခါ ကူညီခြင်းနှင့် ပုံမှန်ဝန်ဆောင်မှုကို တူညီသည်ဟု မဆိုနိုင်ပါ။ အချက်အလက်က ဆုံးဖြတ်မည်။

ဘဏ်က အကောင့်ကို ရပ်ထားသည့်အခါ

ပြစ်မှုစုံစမ်းရန် ရဲ၊ အစိုးရရှေ့နေအဖွဲ့ သို့မဟုတ် တရားရုံးက ဘဏ်သို့ အကြောင်းကြားလျှင် အကောင့်သည် သတိပေးအကောင့် (警示帳戶) ဖြစ်သွားသည်။ ဘဏ်သည် ငွေကြေးလုပ်ဆောင်ချက် အားလုံးကို ရပ်ထားရမည်။ ဝင်လာသောငွေကို ပေးပို့သည့်ဘဏ်သို့ ပြန်လွှဲရမည် (ဘဏ်စာရင်းနှင့် သံသယရှိသော ငွေလွှဲမှု စီမံခန့်ခွဲမှုစည်းမျဉ်း (存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法) ပုဒ်မ 3 နှင့် 5)။ ထိုသူ၏ အခြားအကောင့်များကိုလည်း "ဆင့်ပွားထိန်းချုပ်အကောင့်" (衍生管制帳戶) ဟု သတ်မှတ်၍ ကတ်၊ အွန်လိုင်းလွှဲခြင်း၊ အီလက်ထရောနစ်ငွေပေးချေခြင်းတို့ကို ရပ်ဆိုင်းရမည်။

ပုဒ်မ 9 အရ သတိပေးကာလကို ဘဏ်သို့ အကြောင်းကြားသည့်အချိန်မှ ရေတွက်ပြီး နှစ်နှစ်ကျော်လျှင် အလိုအလျောက် ပျက်ပြယ်သည်။ ဆက်ထားလိုလျှင် မူလအကြောင်းကြားသည့်အဖွဲ့က ကာလမကုန်မီ ထပ်အကြောင်းကြားရမည်။ တိုးချဲ့ခြင်းကို တစ်ကြိမ်၊ တစ်နှစ်အထိသာ ပြုနိုင်သည်။ သံသယရှိလျှင် ဘယ်သူ့ကို မေးရမလဲ။ မူလအကြောင်းကြားသည့်အဖွဲ့ကို မေးရမည်ဖြစ်ပြီး ဘဏ်သည် လိုအပ်လျှင် ကူညီရမည်။

ဤစည်းမျဉ်းတွင် နိုင်ငံခြားသားနှင့်သာ ဆိုင်သော အချက်တစ်ခုလည်း ရှိသည်။ ပုဒ်မ 4 ပုဒ်မခွဲ 2 အပိုဒ် 8 အရ အကောင့်တစ်ခုသည် သံသယရှိသော သို့မဟုတ် ပုံမှန်မဟုတ်သော ဒုတိယအမျိုးအစား ဖြစ်သွားနိုင်သည်။ ဘဏ်သိထားသော နေထိုင်ခွင့်စာရွက်စာတမ်းသည် သက်တမ်းမကုန်မီ ပယ်ဖျက်ခံရခြင်း၊ ကျော်လွန်နေထိုင်နေခြင်း သို့မဟုတ် ပျောက်ဆုံးသူအဖြစ် သတင်းပို့ခံရခြင်း ရှိလျှင် ဖြစ်သည်။ ထိုအမျိုးအစားတွင် ဘဏ်သည် အကောင့်ကို စစ်ဆေး၊ စောင့်ကြည့်ရသည်။ လိုအပ်လျှင် ပထမအမျိုးအစား၏ ကန့်သတ်မှုအချို့ သို့မဟုတ် အားလုံးကိုလည်း သုံးနိုင်သည် (ပုဒ်မ 5)။ ကျောင်းသား၏ အလုပ်ခွင့်နှင့် နေထိုင်ခွင့်အခြေအနေကို ကျောင်းသားအချိန်ပိုင်းအလုပ်ဆိုင်ရာ ဆောင်းပါး တွင် ရှင်းထားသည်။

ရဲအကြောင်းကြားစာ ရောက်လာပြီးနောက်

စာတစ်စောင်ကို ရဲက ပို့လာလျှင် စာရွက်အမည်၊ ထုတ်ပြန်သည့်အဖွဲ့၊ ရက်စွဲနှင့် ခေါ်ယူသည့်အဆင့် (သံသယရှိသူလား၊ သက်သေလား) ကို ပုံတစ်ပုံလုံး ရိုက်ထားပါ။ ခေါ်ယူသည့်ရက်ကို မလွတ်စေပါနှင့်။ ပြစ်မှုကျင့်ထုံးဥပဒေ (刑事訴訟法) ပုဒ်မ 71-1 အရ ရဲသည် သံသယရှိသူကို အကြောင်းကြားစာဖြင့် ခေါ်၍ မေးမြန်းနိုင်သည်။ တရားဝင် အကြောင်းကြားခံရပြီး အကြောင်းပြချက်မရှိဘဲ မလာလျှင် အခြေအနေ ပြောင်းသွားသည်။ အစိုးရရှေ့နေကို ဖမ်းဝရမ်းတောင်းနိုင်သည်။

ရဲက သံသယရှိသူကို မေးမြန်းသည့်အခါ ပုဒ်မ 95 ပါ အချက်များကို ဦးစွာ ပြောပြရမည်။ သံသယရှိသော ပြစ်မှုနှင့် စွဲချက်ပုဒ်မအားလုံး၊ တိတ်ဆိတ်နေခွင့်၊ ရှေ့နေရွေးချယ်ခွင့်၊ မိမိအတွက် အကျိုးရှိသော သက်သေကို စုံစမ်းရန် တောင်းဆိုခွင့် တို့ဖြစ်သည်။ ပုဒ်မ 100-2 က ထိုအခန်းကို ရဲ၏ မေးမြန်းမှုတွင်လည်း သက်ရောက်စေပြီး ပုဒ်မ 27 အရ ရှေ့နေကို အချိန်မရွေး ရွေးနိုင်သည်။ ရဲက စုံစမ်းနေသော သံသယရှိသူလည်း ထို့အတူ ဖြစ်သည်။

တရုတ်စကားကို အပြည့်အဝ နားမလည်လျှင် ပုဒ်မ 99 အရ ဘာသာစကား မရင်းနှီးသူကို စကားပြန်ဖြင့် ဘာသာပြန်ရမည်။ ဥပဒေစာသားတွင် ဘာသာစကားတစ်ခုချင်း၏ စကားပြန်ရနိုင်မှုကို ဖော်ပြထားခြင်း မရှိပါ။

ထွက်ဆိုချက်မှတ်တမ်း (筆錄) ကို ဘာသာပြန်ပြီး နားထောင်ပါ။ နားမလည်သေးလျှင် လက်မှတ်မထိုးပါနှင့်။ ပုဒ်မ 41 နှင့် ပုဒ်မ 43-1 အရ မှတ်တမ်းကို ဖတ်ပြ သို့မဟုတ် ဖတ်ခိုင်းရမည်ဖြစ်ပြီး ပြင်ရန် တောင်းဆိုချက်ကို မှတ်တမ်းတွင် ရေးရမည်။

ငွေခဝါချမှုဖြင့် စွပ်စွဲခံရလျှင် ပုဒ်မ 23 ပုဒ်မခွဲ 3 ကို သိထားသင့်သည်။ ပုဒ်မ 19 မှ 22 ပါ ပြစ်မှုများအတွက် စုံစမ်းစဉ်နှင့် တရားရုံးစစ်ဆေးမှုအားလုံးတွင် ဝန်ခံပြီး၊ အကျိုးအမြတ်ရခဲ့လျှင် ထိုအမြတ်အားလုံးကို မိမိကိုယ်တိုင် ပြန်အပ်လျှင် ပြစ်ဒဏ် လျှော့ချမည်ဟု ပြဋ္ဌာန်းသည်။ ဝန်ခံမည့်အချိန်နှင့် ပုံစံကို ရှေ့နေနှင့် ညှိပြီးမှ ဆုံးဖြတ်ပါ။ နိုင်ငံခြားသားအတွက် နောက်ဆက်တွဲ တစ်ခုရှိသည်။ ပြစ်မှုဆိုင်ရာဥပဒေ ပုဒ်မ 95 အရ ထောင်ဒဏ်နှင့်အထက် ပြစ်ဒဏ်ချမှတ်ခံရလျှင် ထိုပြစ်ဒဏ်ကို ကျခံပြီးနောက် သို့မဟုတ် လွတ်ငြိမ်းချမ်းသာခွင့်ရပြီးနောက် ထိုင်ဝမ်မှ နှင်ထုတ်နိုင်သည်။

ဤကိစ္စအတွက် ထိုင်ဝမ်ဥပဒေကို မေးလိုလျှင် wei@hoveringlaw.com.tw သို့ အီးမေးလ်ပို့နိုင်သည်၊ သို့မဟုတ် ဆက်သွယ်ရန်စာမျက်နှာ မှ စတင်နိုင်သည်။ ပထမစာတွင် ရဲစာ၏ အမည်၊ ထုတ်ပြန်သည့်အဖွဲ့နှင့် ရက်စွဲ၊ ကမ်းလှမ်းသူ၏ အမည် သို့မဟုတ် အကောင့်အမည်၊ အကောင့်ကို ပေးအပ်ခဲ့သည့် အချိန်ကာလကို အကျဉ်းချုပ်ရေးပါ။ ကမ်းလှမ်းသူ၏ အမည်မှာ အကျိုးဆိုင်မှု ထိပ်တိုက်ဆုံမှု စစ်ဆေးရန် ဖြစ်သည်။ ဘဏ်အကောင့်နံပါတ်၊ စကားဝှက်၊ OTP၊ နိုင်ငံကူးလက်မှတ်ကူးယူမိတ္တူနှင့် စာရွက်စာတမ်းမူရင်း အပြည့်အစုံကို ပထမစာတွင် မပို့ပါနှင့်။ အီးမေးလ်ပို့ခြင်းဖြင့် ရှေ့နေနှင့် ဖောက်သည် ဆက်ဆံရေး မဖြစ်ပေါ်ပါ။ အကြံပေးမှုကို အင်္ဂလိပ်၊ တရုတ်၊ ဂျပန် သို့မဟုတ် ကိုရီးယားဘာသာဖြင့် ဆောင်ရွက်သည်။ ဤစာကို မြန်မာဘာသာဖြင့် ရေးထားခြင်းက မြန်မာဘာသာဖြင့် အကြံပေးမည်ဟု ကတိမပေးပါ၊ ဘာသာစကားစီစဉ်မှုကို အရင် သဘောတူရမည်။ ခေါ်ယူသည့်ရက်ရှိလျှင် ထိုရက်ကို အထူးဖော်ပြပါ။

ရင်းမြစ်များ

2026 ခုနှစ် အောက်တိုဘာ 24 ရက်တွင် စစ်ဆေးသည်။

• ငွေခဝါချမှု တားဆီးရေးဥပဒေ (洗錢防制法): ပုဒ်မ 2၊ ပုဒ်မ 19၊ ပုဒ်မ 22၊ ပုဒ်မ 23
• ပြစ်မှုဆိုင်ရာဥပဒေ (刑法): ပုဒ်မ 13၊ ပုဒ်မ 30၊ ပုဒ်မ 95၊ ပုဒ်မ 339-4
• ဘဏ်လုပ်ငန်းဥပဒေ (銀行法): ပုဒ်မ 29၊ ပုဒ်မ 125
• ပြစ်မှုကျင့်ထုံးဥပဒေ (刑事訴訟法): ပုဒ်မ 27၊ ပုဒ်မ 41၊ ပုဒ်မ 43-1၊ ပုဒ်မ 71-1၊ ပုဒ်မ 95၊ ပုဒ်မ 99၊ ပုဒ်မ 100-2
• ဘဏ်စာရင်းနှင့် သံသယရှိသော ငွေလွှဲမှု စီမံခန့်ခွဲမှုစည်းမျဉ်း (存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法), 2026 ခုနှစ် ဩဂုတ်လ 31 ရက် ပြင်ဆင်ချက်: ပုဒ်မ 3, 4, 5, 9